1月2日，國務(wù)院國資委網(wǎng)站發(fā)布消息稱，為深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大和中央經(jīng)濟工作會議精神，落實中央企業(yè)負(fù)責(zé)人會議部署，國務(wù)院國資委于2023年12月28日召開中央企業(yè)財務(wù)工作會議。

會議提出，過去一年，各中央企業(yè)財務(wù)系統(tǒng)聚焦高質(zhì)量發(fā)展目標(biāo)，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，以高度的使命感和責(zé)任感積極應(yīng)對嚴(yán)峻復(fù)雜的外部環(huán)境，經(jīng)濟運行韌性增長、社會貢獻更加突出、風(fēng)險管控精準(zhǔn)有力、財務(wù)管理持續(xù)加強、司庫體系基本建成，有力支撐和促進了中央企業(yè)可持續(xù)健康發(fā)展。

從本輪央企司庫體系建設(shè)來看，主要受到政策面的推動。具體來看，國務(wù)院國資委2022年印發(fā)的《關(guān)于推動中央企業(yè)加快司庫體系建設(shè)進一步加強資金管理的意見》中明確提出，中央企業(yè)要在2023年底前基本建成“智能友好、穿透可視、功能強大、安全可靠”的司庫系統(tǒng)，實現(xiàn)所有子企業(yè)銀行賬戶全部可視、資金流動全部可溯、歸集資金全部可控的目標(biāo)。隨后，國務(wù)院國資委先后發(fā)布《關(guān)于中央企業(yè)加快建設(shè)世界一流財務(wù)管理體系的指導(dǎo)意見》以及《關(guān)于開展對標(biāo)世界一流企業(yè)價值創(chuàng)造行動的通知》等文件，大力推進中央企業(yè)司庫制度建設(shè)。

“中央企業(yè)加快司庫體系建設(shè)，既能提高其自身的資金集中度和使用效率，也能促進企業(yè)運營和管理的數(shù)字化轉(zhuǎn)型。”國務(wù)院國資委研究中心高級經(jīng)濟師王絳在接受《證券日報》記者采訪時表示，通過司庫體系建設(shè)，進一步推動了中央企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型，實現(xiàn)中央企業(yè)銀行賬戶全部可視、資金流動全部可溯、歸集資金全部可控，推動提升財務(wù)管理尤其是資金管理的精益化、集約化、智能化水平，不斷增強企業(yè)價值創(chuàng)造力、核心競爭力和抗風(fēng)險能力，夯實了培育世界一流企業(yè)的管理基礎(chǔ)。

會議要求，2024年各中央企業(yè)財務(wù)系統(tǒng)要深入貫徹黨的二十大和中央經(jīng)濟工作會議精神，認(rèn)真落實中央企業(yè)負(fù)責(zé)人會議要求，堅持穩(wěn)中求進、以進促穩(wěn)、先立后破，錨定建設(shè)世界一流財務(wù)管控體系的總目標(biāo)，把握價值管理規(guī)律，以全面預(yù)算為引領(lǐng)，有力推動發(fā)展戰(zhàn)略落地見效；嚴(yán)守賬數(shù)真實鐵律，以決算管理為鏡鑒，全面夯實經(jīng)營管理決策基礎(chǔ)；深挖價值創(chuàng)造潛力，以提質(zhì)增效為主線，聚力實現(xiàn)經(jīng)營效益穩(wěn)步增長；順應(yīng)智能變革趨勢，以司庫建設(shè)為抓手，加快推進財務(wù)數(shù)智化轉(zhuǎn)型；樹牢風(fēng)險底線思維，以控增化存為路徑，確保重點領(lǐng)域風(fēng)險可防可控，為推動中央企業(yè)增強核心功能、提高核心競爭力，加快實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展作出更大貢獻。

在王絳看來，建立現(xiàn)代司庫管理體系，要求中央企業(yè)不僅僅關(guān)注資金管理，還要立足中央企業(yè)職能定位和主責(zé)主業(yè)，圍繞企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，協(xié)調(diào)配置企業(yè)內(nèi)外部財務(wù)金融資源，有效地控制財務(wù)金融風(fēng)險，保障生產(chǎn)經(jīng)營需求，發(fā)揮司庫數(shù)智化能力，促使司庫業(yè)務(wù)辦理更高效、報表出具更實時、風(fēng)險管控更及時、支持決策更精準(zhǔn)。

（作者：證券日報）

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